Uw kind gaat studeren. Voor sommigen ligt de studie te ver om elke dag heen en weer te reizen, dus moet een kamer worden gezocht. Gek.. ineens is het minder druk in huis. Of… toch niet?
Want kan uw kind het eigenlijk wel veroorloven om ‘op kamers’ te gaan? Wat kost een studie überhaupt? En hoe zorgt u dat uw kind kan starten zonder financiële zorgen?
 
uw kind te laten studeren: hoeveel kost dat?
Het Nibud doet regelmatig onderzoek naar de kosten van een uitwonend studerend kind. Ze kijken dan naar de gemiddelde maandelijkse kosten van huur (417 euro), boodschappen (181 euro), zorgverzekering (106 euro) enzovoorts. Ook worden de jaarlijkse kosten voor collegegeld en boeken meegenomen. De totale kosten lopen op tot wel 50.000 euro voor een kind dat vier jaar op kamers woont tijdens de studie.
 
Vroeger, toen de IB-groep nog geen DUO heette, was de studiefinanciering een gift. Soms werd het zelfs kwijtgescholden. Nu is dat anders en worden we, ook weer in het kader van de participatiemaatschappij, geacht het zelf op te brengen of te lenen.
 
Veel van mijn klanten willen hun kinderen helpen met een soepele start tijdens en na de studie. Zij vinden het belangrijk dat hun kind de tijd heeft om te studeren en willen voorkomen dat allerlei trucs moeten worden uitgehaald om alles te kunnen betalen.
 
De oplossing
U voelt het vast al aankomen. Het is tijd om vermogen op te bouwen voor uw kind. Dit kan op verschillende manieren. U gaat sparen of beleggen. Of allebei. En natuurlijk is het slim om zo snel mogelijk te beginnen! Dit heeft alles te maken met wat Einstein het achtste wereldwonder noemde; rente-op-rente effect.

Hoe werkt dit achtste wereldwonder?
Tegenwoordig kennen we dit effect ook door de Reproductiefactor van het coronavirus, de ‘R’. Hoe hoger de ‘R’ is, hoe sneller het aantal besmettingen toeneemt.
 
Deze ‘R’ bestaat ook op uw spaarrekening en bij beleggen. De ‘R’ van rendement. Hoe eerder u begint met sparen of beleggen, hoe langer u profiteert van een hoge(re) ‘R’. Het is een soort sneeuwbaleffect. Ik zal dit effect uitleggen aan de hand van een voorbeeld:
 
Stel, u belegt 5.000 euro. U belegt dit 20 jaar en elk jaar heeft u 8% rente. Dan heeft u:
1.In jaar 1: 8% rente over 5.000 euro = 5.400 euro
2.In jaar 2: 8% rente over 5.400 euro = 5.832 euro
3.In jaar 3: 8% rente over 5.832 euro = euro
4.In jaar 20: 8% rente over 21.578,51 euro = 23.304,79 euro

U begon met 5.000 euro en eindigt na 20 jaar beleggen met 23.304,79 euro. U heeft het rendement het werk laten doen.
 
Maar wat is realistisch voor de studie van uw kind?
Laten we er even vanuit gaan dat u een kersverse ouder bent. U verwacht dan ongeveer over 17 jaar het geld nodig te hebben en u streeft naar 40.000 euro. U kunt dan beleggen met een hoge ‘R’ (rendement) via beleggingsdienst NNEK Vermogensbeheer - Zeer Offensief bijvoorbeeld. Deze beleggingsdienst heeft een prognoserendement van netto 6,9%. Met dit prognoserendement én een looptijd van 17 jaar hoeft u maar 100 per maand in te leggen om uw doelstelling van 40.000 euro te halen. 100 euro per maand opzij zetten klinkt niet als een onmogelijke opgave toch? Zo ziet u maar weer, tijd is uw vriend. Hoe eerder u begint met geld opzij zetten, des te beter.
 
Wat als u minder tijd heeft? Of minder risico wilt nemen?
Minder tijd of minder risico betekent dat u meer moet inleggen. Stel u heeft maar 10 jaar om te beleggen in plaats van 17 jaar, dan is 150 euro per maand extra nodig om uw doelstelling van 40.000 euro te halen.
 
Of misschien wilt u liever sparen, omdat u dat minder risicovol vindt. Op een spaarrekening kunt u gemiddeld 1% rente verwachten. Spaart u 17 jaar lang met een rendement van 1%? Dan moet u 75 euro per maand extra inleggen om uw doelstelling te halen.
 
Kortom
Sparen of beleggen? Er is geen goed of fout. U moet bepalen wat bij u past. Wat is uw doelstelling? Wat kunt u missen? Hoeveel tijd heeft u om vermogen op te bouwen?
 
Wat in ieder geval slim is; start op tijd met geld opzij zetten. En wilt u onderzoeken op welke manier u vermogen kunt opbouwen? Dan adviseur ik u graag wat het beste bij u past. Want samen komen we verder en helpen we de volgende generatie met een goede start.

Auteur: Michiel van Vugt, Manager Financieel Adviseurs bij NNEK

Wetsvoorstel ingediend
​Na diverse keren te zijn uitgesteld, is dan eindelijk het wetsvoorstel ‘excessief lenen bij de eigen vennootschap’ bij de Tweede Kamer ingediend. In maart 2019 al presenteerde het kabinet via een internetconsultatie een conceptwetsvoorstel. In het ingediende wetsvoorstel is een mechanisme ingebouwd dat dubbele heffing moet voorkomen. 

Waarom dit wetsvoorstel
De kern van het voorstel is het ontmoedigen van bovenmatig lenen van de eigen vennootschap (hierna voor het gemak: ‘BV’). Aandeelhouders met een BV kunnen in bepaalde gevallen belastingheffing lang uitstellen. Door bijvoorbeeld middelen waarover zij privé wensen te beschikken niet als dividend of als loon uit te keren. Maar door die middelen langdurig te lenen van hun BV. Op macroniveau gaat het om forse bedragen. Als schulden ter financiering van de eigen woning erbuiten worden gelaten, gaat het nog altijd om zo’n € 25 miljard. Ongeveer 11.000 aanmerkelijkbelanghuishoudens leenden meer dan € 500.000 en vallen binnen de reikwijdte van het wetsvoorstel.

Hoofdlijnen van het wetsvoorstel

• De regeling draait om een (veranderlijk) maximumbedrag aan schulden bij een of meer eigen vennootschappen. Heeft een aanmerkelijkbelanghouder samen met zijn of haar fiscaal partner aan het eind van een kalenderjaar in totaal meer dan (in eerste instantie) € 500.000 aan schulden bij eigen BV(’s)? Dan wordt het meerdere als fictief regulier voordeel in box 2 belast. Het maximumbedrag van € 500.000 wordt dan verhoogd met het deel van de schulden waarover in box 2 is afgerekend.
• Ook bovenmatige schulden van een ‘verbonden persoon’ – zoals een (klein)kind of (groot)ouder – bij de BV van de aanmerkelijkbelanghouder of zijn/haar partner (waarin die verbonden persoon zelf geen aanmerkelijk belang heeft) tellen mee. Waarbij voor iedere verbonden persoon een eigen maximumbedrag van € 500.000 geldt.
• De regeling is zodanig ruim geformuleerd, dat ook situaties waarbij niet rechtstreeks bij de BV wordt geleend er onder kunnen vallen. Bijvoorbeeld als een derde de lening bij de BV is aangegaan. En weer doorleent aan een aanmerkelijkbelanghouder in die BV. Ook de situatie waarbij de aanmerkelijkbelanghouder bij een derde – dat kan ook een bank zijn – de lening is aangegaan, maar deze lening niet zou zijn gegeven als de BV niet garant zou staan, kan eronder vallen.
• Daalt in enig jaar de bovenmatige schuld ten opzichte van de stand aan het eind van het vorige jaar? Dan wordt een negatief fictief regulier voordeel in aanmerking genomen. Maar niet meer dan eerder als positief regulier voordeel belast is geweest. Het maximumbedrag wordt dan weer verlaagd met het afgeloste bedrag, maar daalt niet onder € 500.000. Het negatief regulier voordeel kan worden verrekend met positief box 2-inkomen.
• Is aan het eind van een kalenderjaar geen aanmerkelijk belang meer aanwezig – bijvoorbeeld door verkoop, schenking of vererving van de aandelen van de BV – dan wordt de regeling toegepast alsof men op dat moment nog een aanmerkelijk belang heeft en het bedrag van de schulden nihil is. Het daardoor in aanmerking te nemen negatief fictief regulier voordeel kan dan normaliter worden verrekend met het positieve vervreemdingsvoordeel in dat jaar.
• Al bestaande eigenwoningschulden in box 1 tellen niet mee voor het maximumbedrag van (aanvankelijk) € 500.000. Nieuwe eigenwoningschulden na 31-12-2022 blijven ook buiten beschouwing voor zover hiervoor een hypotheek wordt gevestigd ten gunste van de BV. Eigenwoningschulden in box 1 van verbonden personen blijven op dezelfde manier buiten de regeling.
• De maatregel heeft uitsluitend gevolgen voor de belastingheffing in box 2. Civielrechtelijk blijft de lening gewoon bestaan. Rente- en aflossingsverplichtingen blijven in stand. De rente blijft als bestanddeel van de winst in de BV belastbaar. Valt de schuld in box 3, dan verlaagt deze nog steeds de rendementsgrondslag (althans, als de heffingsmethodiek in box 3 niet verandert).
• De maatregel gaat in per 2023.

Wat kunt u doen?
Als de regeling op uw situatie van toepassing is, hebt u nog tot eind 2023 de tijd om desgewenst maatregelen te treffen om het bedrag van de schulden beneden de grens van € 500.000 te brengen.

Hoe?
Hoe u het beste op het wetsvoorstel kunt reageren, zal per situatie verschillen. Dat hangt onder meer af van de vraag of en hoeveel vermogen u heeft in privé tegenover de schuld aan de BV. Daarbij is van belang tegen welke rente u leent van de BV en welk rendement u op het vermogen maakt. In bepaalde situaties kan de schuld wellicht worden overgesloten naar een bank of andere geldverstrekker. Ook dan maakt het uit tegen welke rente u kunt lenen en of deze lager is dan het (verwachte) rendement op uw vermogen.

Verschillende opties
Hierna gaan we nader in op de gevolgen van verschillende opties om met het bovenmatige deel van de schuld aan de BV om te gaan. Daarbij gaan we uit van de situatie dat er privé in box 3 (meer dan) voldoende compenserend vermogen staat tegenover de schuld aan de BV. Dan zijn de volgende scenario’s denkbaar:

• schuld bij de BV aanhouden
• schuld aflossen met box 3-vermogen
• schuld aflossen via dividenduitkering
• schuld oversluiten naar bank

Schuld bij BV aanhouden
Als u de schuld bij uw BV in stand laat, moet u in 2023 in box 2 belasting betalen over het bovenmatige deel. Het tarief zal dan inmiddels 26,9% bedragen. Er zijn situaties denkbaar waarbij dit de voordeligste optie is van de vier. Dat kan zich voordoen als u een lage rente betaalt over de schuld aan de BV en privé over het vermogen een hoger rendement behaalt. Maar dit rendement wel blijft beneden de rente die u zou moeten betalen ingeval van oversluiten naar een bank of andere derde. Hoe hoger de rente is die u aan uw BV betaalt, hoe minder aantrekkelijk aanhouden van de schuld bij uw BV wordt.

Schuld aflossen met box 3-vermogen
Lost u de totale schuld af tot € 500.000 of daaronder? Dan krijgt u in 2023 niet te maken met box 2-heffing over een fictief voordeel. Door privévermogen (box 3) terug de BV in te brengen, kan de BV dit vermogen renderend gaan maken. Aflossen met liquiditeiten of beleggingen heeft geen bijzondere fiscale consequenties. Maar als onroerend goed naar de BV wordt overgeheveld, is overdrachtsbelasting verschuldigd: 2% bij woningen en 7% (vanaf 2021) in andere gevallen. Aflossen met box 3-vermogen is voordelig als de rente op de schuld aan de BV relatief hoog is en het rendement op het vermogen lager is dan de rente op een externe lening bij een bank of andere derde.

Schuld aflossen via dividenduitkering
Als de BV tot het bedrag van de vordering op privé een dividend uitkeert, kan de schuld hiermee worden verrekend. Er moet dan nog wel 26,9% box 2-belasting worden betaald. Wat overblijft kan vervolgens privé verder renderen. Deze optie is minder voordelig dan met box 3-vermogen aflossen zolang het rendement lager is dan een bepaald omslagpunt. Dat omslagpunt is te berekenen door de effectieve heffing in box 3 te delen door het tarief van de vennootschapsbelasting (vpb). Bij 1,3% effectieve heffing in box 3 en 15% vpb: 8,67%. Praktisch gezien is dit vrijwel nooit de voordeligste optie.

Schuld oversluiten naar een bank
Wanneer de bank of een andere derde bereid is om u een lening te verstrekken, kan de schuld aan uw BV hiermee worden afgelost (oversluiten). Ook zo kunt u box 2-heffing in 2023 voorkomen. Bij deze optie kan het mes aan twee kanten snijden. Privé ontstaat voordeel zolang u een rendement behaalt dat hoger ligt dan de rente over de schuld aan de bank. En tegelijk kan op het vermogen dat terugkomt in de BV een rendement worden behaald dat wellicht hoger kan zijn dan de rente die de BV tot dat moment ontving over de lening aan privé. Zolang het rendement hoger is dan de rente op de schuld aan de bank, is dit scenario gunstiger dan terugbetalen met box 3-vermogen. En ook gunstiger dan aflossen via een dividend uit de BV.

Rekenvoorbeeld
In onderstaande grafiek worden de verschillen in uitwerking van de diverse opties zichtbaar, bij de gehanteerde uitgangspunten in het voorbeeld. Belangrijkste variabelen die de verschillen bepalen zijn het rendement (hier 5%) en de verschuldigde rente als geleend wordt bij de BV (hier 1%) respectievelijk bij de bank of andere derde partij (hier 3%). Bij deze uitgangspunten pakt oversluiten van de lening naar de bank het voordeligst uit. Gevolgd door aanhouden van de schuld bij de BV en de box 2-heffing in 2023 accepteren. Daarna volgt aflossen met box 3-vermogen. En minst aantrekkelijk, bij de gekozen uitgangspunten, is de optie om de schuld via een dividenduitkering af te lossen.

Ons advies
​Ons advies is om uw 'casus' goed door te rekenen en een adviseur in de arm te nemen; liefst een adviseur die uw totale (financiële) situatie overziet. Een fincial lifestyle planner dus. 

===dit is een column van Thomas van Maarseveen – Beleggingsanalist===
Wat beleggers tijdens de daling van financiële markten beleefden, deed mij denken aan een aflevering van Southpark. Southpark is een satirische animatieserie, uitgezonden op Comedy Central. De serie staat bekend om zwarte humor waarbij taboes en controversiële thema’s aan de kaak worden gesteld. Dit vanuit het oogpunt van vier cartoonjongetjes van rond de 9 jaar oud.

'Superhero' Captain Hindsight ('superheld' achterafkennis)​
Een van mijn favoriete afleveringen blijft toch wel ‘Captain Hindsight’ met zijn hulpjes ‘Shoulda, Woulda en Coulda’. Vrij vertaald ‘Superheld Achterafkennis’ met zijn hulpjes ‘Had moeten, Had willen en Had kunnen’.
Nu zijn de meeste afleveringen vaak briljant en leggen zij met gemak op allerlei thema’s de vinger op de zere plek.
In deze specifieke aflevering werd oliegigant BP te grazen genomen met de gigantische olieramp die zij veroorzaakte in de Golf van Mexico. Daar kwam onze superheld ‘Captain Hindsight’ naartoe vliegen. Niet om mensen en dieren te redden. Nee, hij kwam vertellen wat BP achteraf beter had kunnen doen (shoulda), had willen doen (woulda) en had kunnen doen (coulda). Hij vertelde ook dat het achteraf logisch was dat dit zou gebeuren. Daarna vloog hij weg. Captain Hindsight away!

Hindsight Bias
Southpark neemt BP hier natuurlijk ontzettend mee op de hak, maar leggen ook een cognitieve fout bloot waar veel mensen aan lijden. In de psychologie noemen ze zo’n fout een ‘bias’. In dit voorbeeld gaat het over de ‘hindsight bias’. Dit is een van de meer dan 100 verschillende biases waar mensen aan kunnen lijden.
De hindsight bias slaat op het feit dat mensen achteraf vaak gebeurtenissen voorspelbaar vinden, als het feit zich al voltrokken heeft. Ook wel het ‘Ik zag dit allang aankomen-effect’.
​
Achterafkennis is geen voorspellende gave
Dit is irrationeel denken. Achteraf lijkt alles logisch. En omdat het achteraf logisch is, betekent dit niet dat het te voorspellen was. Daarop handelen is een nog nóg grotere fout.
Zo ook het coronavirus, Brexit, 9-11, kredietcrisis. Maak het rijtje maar af. Nu lijkt het logisch wat de gevolgen zijn van het coronavirus en je hebt misschien het gevoel dat je dat al zag aankomen. Deze gedachtegang is niet juist.

Dus wees geen ‘Superheld Achterafkennis’. Wees rationeel dat de gevolgen van het coronavirus op de beurs niet te voorspellen waren en met dezelfde gedachtegang hierop handelen geen goed idee is.

Miss Super Ratio
​Dergelijke gebeurtenissen, met een negatieve weerslag op markten, horen bij beleggen. Dit is waar wij klanten voor waarschuwen. De geschiedenis wijst elke keer weer uit dat de beurs herstelt.

Er volgt altijd herstel
Dat is geen nieuw fenomeen, echter de aanleiding voor marktdalingen is altijd weer anders. In de afgelopen 40 jaar waren onverwachte gebeurtenissen of uitkomsten de aanleiding voor dalingen. Bijvoorbeeld Brexit, oliecrisis, SARS, 9/11, kredietcrisis of Black Monday.
Zoals je in de illustratie hierboven ziet, is de aandelenbeurs altijd hersteld. Het enige grote vraagteken is wanneer we weer zijn hersteld van deze crisis.

Stick to the plan
Ervaring leert dat de meeste slechte beleggingsresultaten veroorzaakt worden door verkeerde emotionele keuzes: angst en hebzucht. Laat je daar niet door leiden. Onze boodschap blijft zoals wij die altijd uitdragen: de haalbaarheid van het vermogensdoel is niet afhankelijk van korte termijn resultaten, marktbewegingen of negatief nieuws. Met beleggingsrendement op de lange termijn op basis van een goed gespreide portefeuille heeft ook jouw klant de grootste kans op het behalen van de gestelde doelen.

Vermijd beslissing uit emotie
Ik wil daarom graag een nieuwe superheld in het leven roepen: ‘Miss Super Ratio’ met haar hulpjes ‘Verstandig, Zinnig en Logisch’. Deze superheld komt aanvliegen op de momenten dat men een emotionele beslissing gaat nemen. De hulpjes wijzen dan op wat verstandig, zinnig en logisch is om te doen.

Blijf veilig en gezond!

Thomas van Maarseveen – Beleggingsanalist


Wil ook jij beleggen vanuit een doordacht plan? Neem contact met ons op.

​De hypotheekrente is historisch laag. Met die lage rente zou uw hypotheek een stuk goedkoper zijn!
In het praktijkvoorbeeld hierna krijgt Nanette € 42.579 netto in handen en bespaart zij tot € 606 per maand, waarmee ze leuke dingen is gaan doen. En echt, iedereen kan ervan profiteren, ondanks de te betalen boeterente.
Hoe te profiteren
Er vier manieren:

1. Rente middelen
2. Rentecontract afkopen
3. Hypotheek oversluiten
4. Verhuizen

 
voorbeeld verhuizen
Nanette heeft in 2005 haar huidige woning gekocht en zou best willen verhuizen. Daarmee vervalt de te betalen boeterente. Zij verkoop haar huidige woning voor € 400.000 (na kosten). De € 100.428 aan overwaarde steekt zij in de nieuwe, duurdere woning.
Haar huidige hypotheek: € 299.572, als volgt onderverdeeld:

• € 195.000 Spaarhypotheek, rente 20 jaar vast tot 1-8-2025 tegen 4,5%
• € 104.572 Aflossingsvrij, rente 20 jaar vast tot 1-8-2025 tegen 4,3%

resterende rentevaste periode: 4 jaar en 7 maanden
 
Wij adviseerden Nanette de nieuwe woning te financieren met een annuïtaire hypotheek. Daarmee valt de waarde van de spaarhypotheekpolis vrij. Nanette volgt ons advies op.
 
Rente hypotheek nieuwe woning:
10 jaar rentevast: 1,250%
20 jaar rentevast: 1,710%
30 jaar rentevast: 2.020%
 
Gevolg oversluiting hypotheek:
Huidige bruto hypotheeklast per maand: € 1.365,01
(rente € 1.105,97 + premie € 259,04, rente: 195.000 * 4,5%/12 + 104.572 * 4,3%/12)
 
nieuwe bruto hypotheeklast per maand                        Besparing per maand
10-jaar rentevast:     € 758,87 (ann 649,84 + 108,93)                    € 606,14
20-jaar rentevast:     € 801,75 (ann 692,82 + 108,93)                    € 563,24
30-jaar rentevast:     € 831,64 (ann 722,71 + 108,93)                    € 533,37
 
Kosten rentemiddeling: éénmalig € 3.200 (terugverdientijd: circa 5 maanden !!)
 
Extraatje: € 42.579 contant in het handje
Nu Nanette de spaarhypotheek omzet in een annuïtaire hypotheek, valt de waarde van de spaarpolis vrij.

​Wilt jij weten hoe ook jij optimaal van de huidige lage rentestand kan profiteren?
Neem dan contact met ons op.

​De hypotheekrente is historisch laag. Met die lage rente zou uw hypotheek een stuk goedkoper zijn!
In het praktijkvoorbeeld hierna krijgt Nanette € 22.807 netto in handen en bespaart zij tot € 642 per maand, waarmee ze leuke dingen is gaan doen. En echt, iedereen kan ervan profiteren, ondanks de te betalen boeterente.
​
Hoe te profiteren
Er vier manieren:

1. Rente middelen
2. Rentecontract afkopen
3. Hypotheek oversluiten
4. verhuizen

 
voorbeeld hypotheek oversluiten
Nanette heeft in 2005 haar huidige woning gekocht en wil NOOIT meer verhuizen (optie 4 valt daarmee af).
Haar huidige hypotheek: € 299.572, als volgt onderverdeeld:

• € 195.000 Spaarhypotheek, rente 20 jaar vast tot 1-8-2025 tegen 4,5%
• € 104.572 Aflossingsvrij, rente 20 jaar vast tot 1-8-2025 tegen 4,3%

resterende rentevaste periode: 4 jaar en 7 maanden
 
Wij adviseerden Nanette de spaarhypotheek om te zetten in een annuïtaire hypotheek en de boeterente te betalen uit de waarde van de spaarhypotheekpolis. Nanette volgt ons advies op.
 
Rente na oversluiting hypotheek:
10 jaar rentevast: 1,050%
20 jaar rentevast: 1,480%
30 jaar rentevast: 1,890%
 
Gevolg oversluiting hypotheek:
Huidige bruto hypotheeklast per maand: € 1.365,01
(rente € 1.105,97 + premie € 259,04, rente: 195.000 * 4,5%/12 + 104.572 * 4,3%/12)
 
nieuwe bruto hypotheeklast per maand                        Besparing per maand
10-jaar rentevast:     € 723,19 (ann 631,69 + 91,50)                     € 641,82
20-jaar rentevast:     € 762,61 (ann 671,11 + 91,50)                     € 602,40
30-jaar rentevast:     € 801,58 (ann 710,08 + 91,50)                     € 563,43
 
Kosten rentemiddeling: éénmalig € 5.947 (terugverdientijd: circa dan 9 maanden !!)
 
Extraatje: € 21.077 contant in het handje
Nu Nanette de spaarhypotheek omzet in een annuïtaire hypotheek, valt de waarde van de spaarpolis vrij. Hiermee betaalt ze de afkoopsom ineens en houdt daar nog € 5.507 aan over. Ook krijgt ze € 15.570 in handen door de éénmalige belastingteruggave, in totaal dus € 21.077. Zij trekt immers de betaalde boeterente af bij haar aangifte IB en krijgt € 15.570 terug aan belastingen. Daarnaast daalt haar box 3-vermogen éénmalig met € 37.072 en stijgt blijvend na haar teruggave weer met € 15.570. Hierdoor bespaart zij aan box 3-belasting éénmalig € 511 en blijvend € 296 per jaar.

Wilt jij weten hoe ook jij optimaal van de huidige lage rentestand kan profiteren?
Neem dan contact met ons op.

Met onze relatie Nanette hebben wij om tafel gezeten om haar hypotheeklasten te verlagen, zodat ze geld over zou houden voor leuke dingen. Wij berekenden de vier opties om te profiteren van de lage hypotheekrente:

Besparing
De huidige hypotheeklast van Nanette bedraagt € 1.365,01 per maand. De besparing die zij kan realiseren zijn:
​1. Rentemiddelen: voordeel € 504 per maand
2. Rentecontract afkopen: voordeel € 793 per maand
3. Hypotheek oversluiten: voordeel € 641 per maand
4. Verhuizen: Nanette koopt een veel grotere en luxere woning en heeft toch lagere maandlasten

Profijt voor iedereen
Iedereen kan profiteren. Wel is voor iedereen de situatie anders. Daarom is het raadzaam om met ons in gesprek te gaan om te kijken wat de mogelijkheden zijn om ook te profiteren en te zorgen voor forse besparing en verbetering van de hypotheek.

Wilt jij weten hoe ook jij optimaal van de huidige lage rentestand kan profiteren?
Neem dan contact met ons op.

De hypotheekrente is historisch laag. Met die lage rente zou uw hypotheek een stuk goedkoper zijn!
In het praktijkvoorbeeld hierna bespaart Nanette tot € 800 per maand, waarmee ze leuke dingen is gaan doen. En echt, iedereen kan ervan profiteren, ondanks de te betalen boeterente.

​Hoe te profiteren
Er vier manieren:

1. Rente middelen
2. Rentecontract afkopen
3. Rentecontract afkopen en de lening oversluiten
4. verhuizen

 
voorbeeld rentecontract afkopen
Nanette heeft in 2005 haar huidige woning gekocht en wil NOOIT verhuizen (optie 4 valt daarmee af).
Haar huidige hypotheek: € 299.572, als volgt onderverdeeld:

• € 195.000 Spaarhypotheek, rente 20 jaar vast tot 1-8-2025 tegen 4,5%
• € 104.572 Aflossingsvrij, rente 20 jaar vast tot 1-8-2025 tegen 4,3%

resterende rentevaste periode: 4 jaar en 7 maanden
 
Rente na afkoop rentecontract:
10 jaar rentevast: 1,250%
20 jaar rentevast: 1,720%
30 jaar rentevast: 2,090%
 
Gevolg afkoop rentecontract:
Huidige bruto hypotheeklast per maand: € 1.365,01
(rente € 1.105,97 + premie € 259,04, rente: 195.000 * 4,5%/12 + 104.572 * 4,3%/12)
nieuwe bruto hypotheeklast per maand                        Besparing per maand
10-jaar rentevast:     rente € 312,06 (1,250% * 299.572)               € 793,91
20-jaar rentevast:     rente € 429,39 (1,720% * 299.572)               € 676,58
30-jaar rentevast:     rente € 521,76 (2,090% * 299.572)               € 584,21
 
Kosten rentemiddeling: éénmalig € 1.200
(terugverdientijd: minder dan 2 maanden !!)
 
Extraatje: Besparing box-3-belasting
Nanette betaalt de afkoopsom ineens; zij trekt de betaalde boeterente af bij haar aangifte IB en krijgt € 15.570 terug aan belastingen. Daarnaast daalt haar box 3-vermogen éénmalig met € 37.072 en stijgt blijvend na haar teruggave weer met € 15.570. Hierdoor bespaart zij aan box 3-belasting éénmalig € 511 en blijvend € 296 per jaar.
 
Wilt jij weten of en hoe ook jij van de huidige lage rentestand kan profiteren?
Neem dan contact met ons op.

De hypotheekrente is historisch laag. Met die lage rente zou uw hypotheek een stuk goedkoper zijn!
Dit is het praktijkvoorbeeld van Nanette. Nanette bespaart meer dan € 500 per maand, waarmee ze leuke dingen is gaan doen. En echt, iedereen kan ervan profiteren, ondanks de te betalen boeterente.

Hoe te profiteren
Er vier manieren:

1. Rente middelen
2. Rentecontract afkopen
3. Rentecontract afkopen en de lening oversluiten
4. verhuizen

 ​
voorbeeld rentemiddelen
Nanette heeft in 2005 haar huidige woning gekocht en wil NOOIT meer verhuizen (optie 4 valt daarmee af).
Haar huidige hypotheek: € 299.572, als volgt onderverdeeld:

• € 195.000 Spaarhypotheek, rente 20 jaar vast tot 1-8-2025 tegen 4,5%
• € 104.572 Aflossingsvrij, rente 20 jaar vast tot 1-8-2025 tegen 4,3%

resterende rentevaste periode: 4 jaar en 7 maanden
 
Rente na rentemiddeling:
10 jaar rentevast: 2,625% (1,25 + 1,375)
20 jaar rentevast: 2,408% (1,72 + 0,688)
30 jaar rentevast: 2,549% (2,09 + 0,459)
 
Gevolg rentemiddeling:
Huidige bruto hypotheeklast per maand: Rente € 1.105,97
(195.000 * 4,5%/12 + 104.572 * 4,3%/12)
nieuwe bruto hypotheeklast per maand                        Besparing per maand
10-jaar rentevast:     rente € 655,32 (2,625% * 299.572)               € 450,65
20-jaar rentevast:     rente € 601,15 (2,408% * 299.572)               € 504,82
30-jaar rentevast:     rente € 636,34 (2,549% * 299.572)               € 469,63
 
Kosten rentemiddeling: éénmalig € 1.200
(terugverdientijd: minder dan 3 maanden !!)
 


Wilt jij weten of en hoe ook jij van de huidige lage rentestand kan profiteren?
Neem dan contact met ons op. 

De hypotheekrente is historisch laag. Met die lage rente zou jouw hypotheek een stuk goedkoper zijn!
Je zou geld overhouden om leuke dingen mee te doen. En echt, iedereen kan ervan profiteren, ondanks de drempel.
 
 
Vier manieren om ervan te profiteren
We zullen 4 uitgewerkte voorbeelden aan je voorleggen. Deze email legt de principes achter de uitgewerkte voorbeelden uit. Als je geen zin hebt in deze theorie, bekijk dan liever de voorbeelden.


Vier manieren: de theorie
Drempel: boeterente
Feit is dat een rentecontract bindend is; als je voor de einddatum van het rentecontract zou stopzetten, zou de geldgever een deel van zijn opbrengst kwijt zijn. Een geldgever breekt daarom alleen tegen een passende vergoeding (afkoopsom) een rentecontract open. Die afkoopsom heet in de volksmond ‘boeterente’. Deze afkoopsom/boetrente is eigenlijk het (deels) vooruit betalen van hypotheekrente.


In praktijk is de boeterente slechts een lage drempel
Die boeterente is de drempel die moet worden overwonnen.
Dat kan op vier manieren:

1. Rente middelen
2. Rentecontract afkopen
3. Hypotheek oversluiten
4. Verhuizen

Toelichting
1. rente middelen
Het voordeel van rente middelen is dat je de afkoopsom/boeterente hoeft te betalen. De geldgever zal de afkoopsom omzetten in een opslag op de nieuwe lage rente.

2. rentecontract afkopen
Omdat de afkoopsom/boeterente eigenlijk gewoon vooruitbetaalde hypotheekrente is, is de afkoopsom een aftrekpost op uw IB-aangifte. Dus als u ‘teveel’ spaargeld heeft in box 3, kunt u een deel gebruiken om uw lasten verlagen en krijgt u een deel van de afkoopsom terug van de Belastingdienst

3. hypotheek oversluiten
Wat onder punt 2. staat, geldt ook voor deze variant. Redenen om over te sluiten naar een andere geldgever zijn onder andere:

• de nieuwe lening kan met NHG worden overgesloten
• de nieuwe geldgever hanteert lagere rentes
• de nieuwe geldgever kent langere rentevaste perioden
• de nieuwe geldgever kent gunstiger leningvoorwaarden

4. Verhuizen
als je daadwerkelijk verhuist, wordt er geen boeterente in rekening gebracht. Er zijn genoeg mooie huizen te koop die net iets beter bij je passen dan je huidige huis. Snel verkopen dus en op zoek naar iets nieuws. De nieuwe hypotheek wordt een stuk goedkoper, dus exclusiever en groter mag best 😊
 
 
Extra aandachtpunten:

1. Het toptarief waartegen hypotheekrente mag worden afgetrokken bij uw IB-aangifte daalt jaarlijks. Door het betalen van een afkoopsom, bent u die verlaagde aftrek een stap voor!
2. Als u binnenkort/binnen enkele jaren met pensioen gaat, daalt uw (marginale) belastingtarief waarschijnlijk, waardoor uw belastingteruggave zal dalen. Door het betalen van een afkoopsom (en eventueel oversluiten van de lening), bent u die verlaagde aftrek een stap voor!

Wilt jij weten hoe ook jij van de huidige lage rentestand kan profiteren?
Neem dan contact met ons op.