praktijkvoorbeeld: de jongste van drie kinderen overlijdt
Vader en moeder zijn overleden; zij hadden drie kinderen. De oudste dochter was op haar 20e geëmigreerd naar Australië en is daar op 70-jarige leeftijd eind 2014 overleden. Zij was had zelf ook drie kinderen, allemaal jongens. Haar jongere broer komt eind 2017 te overlijden; hij had geen klik met de oudste zus, laat staan met haar kinderen (zijn neven), was niet getrouwd en had zelf geen kinderen. Hij heeft een koopappartement, een deels gefinancierde auto en een kleine uitvaartverzekering, maar blijkt geen testament te hebben opgesteld. De jongste zus is inmiddels al flink op leeftijd en krijgt de afwikkeling van de nalatenschap van haar broer in haar schoot geworpen. Na de uitvaartplechtigheid, heeft ze uit haar eigen zak een deel van de uitvaartkosten betaald, omdat de uitvaart duurder was dan de uitkering uit de uitvaartverzekering.
Van start
Om ook maar iets te kunnen doen, moet de jongste zus toestemming hebben van haar neven in Australië. Hoewel zij in het verleden een goed contact was met haar zus, was er nooit rechtstreeks contact geweest met de neven. Via internet lukt het om één van de neven op te sporen en te benaderen. Via hem worden ook de andere neven benaderd. Intussen moesten alle gewone nota's ook gewoon worden betaald: gemeentelijke heffingen, VvE-bijdrage, autoverzekering, autofinanciering, overige verzekeringen. Niemand van de erfgenamen is immers juridisch gemachtigd om de nalatenschap af te wikkelen; ook de aangifte Erfrecht kan niet worden ingediend, terwijl deze binnen 9 maanden ontvangen moet zijn door de Belastingdienst. Pas na verloop van 9 maanden (!) zijn de benodigde machtigingen en gelegaliseerde id-bewijzen binnen bij de notaris, waarna deze eindelijk de Akte van Erfrecht kan opstellen.
Akte van Erfrecht
Met deze akte is de jongste zus juridisch gemachtigd om namens alle erfgenamen te kunnen handelen. Pas vanaf dat moment kan zij beschikken over de banktegoeden, de auto en het appartement. Hoewel eigenlijk niet toegestaan, had de jongste zus al wel het huis opgeruimd en klaar gemaakt voor de verkoop. Nu pas kunnen de auto en het appartement in de verkoop en kan de nalatenschap worden afgewikkeld.
Ondersteuning
Gelukkig kon de jongste zus rekenen op de ondersteuning van haar financieel adviseur en diens band met een notaris in zijn netwerk. Al met al is de jongste zus zo toch nog redelijk zorgenvrij door de afwikkeling van de nalatenschap van haar broer heen gekomen. Na indiening van de erfrecht-aangifte is het adviestraject opgestart om de jongste zus gunstig door de box-3-belasting heen te loodsen, een goede bestemming te zoeken voor haar verkregen vermogen en voor haarzelf wel een testament op te laten stellen.
Testament nuttig voor u/uw nabestaanden? Beantwoord nu zelf de Testamentvragen!
Wellicht is het ook voor u/uw nabestaanden nuttig om een testament te hebben. Beantwoord daarvoor de volgende vragen:
Vader en moeder zijn overleden; zij hadden drie kinderen. De oudste dochter was op haar 20e geëmigreerd naar Australië en is daar op 70-jarige leeftijd eind 2014 overleden. Zij was had zelf ook drie kinderen, allemaal jongens. Haar jongere broer komt eind 2017 te overlijden; hij had geen klik met de oudste zus, laat staan met haar kinderen (zijn neven), was niet getrouwd en had zelf geen kinderen. Hij heeft een koopappartement, een deels gefinancierde auto en een kleine uitvaartverzekering, maar blijkt geen testament te hebben opgesteld. De jongste zus is inmiddels al flink op leeftijd en krijgt de afwikkeling van de nalatenschap van haar broer in haar schoot geworpen. Na de uitvaartplechtigheid, heeft ze uit haar eigen zak een deel van de uitvaartkosten betaald, omdat de uitvaart duurder was dan de uitkering uit de uitvaartverzekering.
Van start
Om ook maar iets te kunnen doen, moet de jongste zus toestemming hebben van haar neven in Australië. Hoewel zij in het verleden een goed contact was met haar zus, was er nooit rechtstreeks contact geweest met de neven. Via internet lukt het om één van de neven op te sporen en te benaderen. Via hem worden ook de andere neven benaderd. Intussen moesten alle gewone nota's ook gewoon worden betaald: gemeentelijke heffingen, VvE-bijdrage, autoverzekering, autofinanciering, overige verzekeringen. Niemand van de erfgenamen is immers juridisch gemachtigd om de nalatenschap af te wikkelen; ook de aangifte Erfrecht kan niet worden ingediend, terwijl deze binnen 9 maanden ontvangen moet zijn door de Belastingdienst. Pas na verloop van 9 maanden (!) zijn de benodigde machtigingen en gelegaliseerde id-bewijzen binnen bij de notaris, waarna deze eindelijk de Akte van Erfrecht kan opstellen.
Akte van Erfrecht
Met deze akte is de jongste zus juridisch gemachtigd om namens alle erfgenamen te kunnen handelen. Pas vanaf dat moment kan zij beschikken over de banktegoeden, de auto en het appartement. Hoewel eigenlijk niet toegestaan, had de jongste zus al wel het huis opgeruimd en klaar gemaakt voor de verkoop. Nu pas kunnen de auto en het appartement in de verkoop en kan de nalatenschap worden afgewikkeld.
Ondersteuning
Gelukkig kon de jongste zus rekenen op de ondersteuning van haar financieel adviseur en diens band met een notaris in zijn netwerk. Al met al is de jongste zus zo toch nog redelijk zorgenvrij door de afwikkeling van de nalatenschap van haar broer heen gekomen. Na indiening van de erfrecht-aangifte is het adviestraject opgestart om de jongste zus gunstig door de box-3-belasting heen te loodsen, een goede bestemming te zoeken voor haar verkregen vermogen en voor haarzelf wel een testament op te laten stellen.
Testament nuttig voor u/uw nabestaanden? Beantwoord nu zelf de Testamentvragen!
Wellicht is het ook voor u/uw nabestaanden nuttig om een testament te hebben. Beantwoord daarvoor de volgende vragen:
