Nieuw kabinet brengt einde hypotheekrente-aftrek EN afschaffing Wet Hillen dichterbij (update)

In mijn blog van 21 juni jl heb ik drie problemen rondom de hypotheekrente-aftrek opgesomd, te weten fiscaal (1), contract (2) en banken (3). Hier volgt een update naar aanleiding van de uitgelekte plannen van het nieuwe kabinet.

Fiscaal (1.a)
In mijn toelichting op fiscale problemen heb ik in probleem 1.e: Verlaging belastingtarief aftrek hypotheekrente aangegeven dat het belastingtarief waartegen je de hypotheekrente kunt aftrekken wordt verlaagd van 52% naar 38% met stapjes van 0,5% per jaar met ingang van 2014. Het komende kabinet gaat dit proces versnellen naar verlaging in vier stappen van 3% naar 37%. Een pleisterwordt aangeboden in de vorm van een verlaging van het huurwaardeforfait van 0,75% naar 0,6% (over de WOZ-waarde van uw woning).  bron: AD, 5-10-2017

Fiscaal (1.b)
Ook heb ik aandacht besteed aan de verschillende uitleg van minister Blok en staatssecretaris Wiebes over de Wet Hillen (het huurwaardeforfait wordt uitgelegd als inkomsten uit eigen woning en verminderd in feite de aftekbare hypotheekrente. Door de Wet Hillen kan de aftrekbare rente hoogstens tot nul worden verminderd.). Het nieuwe kabinet heeft aangegeven dat de Wet Hillen wordt afgebouwd. Hierdoor zal ook de huizenbezitter met een lage of helemaal geen hypotheek toch belasting moeten gaan betalen over het huurwaardeforfait. Ook hier wordt de pleister aangeboden met een verlaging van het huurwaardeforfait van 0,75% naar 0,6% (over de WOZ-waarde van uw woning). bron: NOS, 7-10-2017

Contract (2)
In mijn toelichting heb ik bij het contract-probleem aangegeven dat De Nederlandse Bank (DNB) zich druk maakt over de naderende einddatum van veel aflossingsvrije hypotheken, zeker ook in combinatie met het einde van de hypotheekrente-aftrek per 2031. DNB heeft inmiddels een stap gezet door de publicatie vandaag van het Overzicht Financiële Stabiliteit (OFS, zie het artikel onderaan deze blog).

Banken (3)
In reactie op mijn blog van 21 juni jl heb ik geconstateerd dat de Rabobank aflossingsvrije hypotheken (heeft) verstrekt zonder einddatum. Dat is mooi. In principe lopen hun klanten niet tegen een einddatum van hun lening aan. Wel geldt ook voor hen het naderende einde van de hypotheekaftrek (2031). Met de huidige lage rente voelt dat niet als een probleem. Maar de Europeese Centrale Bank (ECB) streeft naar een inflatie van 2%. Daarbij horen hypotheekrentes van 5 a 6%. Als de hypotheekrente oploopt naar die hoogte, zal dat in veel gevallen alsnog een probleem vormen. Mede onder druk van DNB (zie artikel hieronder) zullen ook banken als de Rabo hun relaties "gaan aanmoedigen" hun aflossingsvrije hypotheek toch maar af te lossen.

Conclusie van deze update
Al met al zijn de stappen in mijn eerdere blog en de versnelling die het nieuwe kabinet daar in aanbrengt een teken aan de wand: de hypotheekrente-aftrek heeft zijn langste tijd gehad.

Dat belooft wat voor een toekomst met (iets) hogere hypotheekrentes.
Daarnaast wordt de eigen woning weer een melkkoe voor de overheid. Voor mensen met een aflossingsvrije hypotheek komt dat dubbel binnen: èn belasting betalen over het huurwaardeforfait èn einde aftrek hypotheekrente per 2031

Onze Aanbeveling
Ga aan de slag met uw eigen financiële toekomst, helemaal zelf of met begeleiding van een financieel adviseur.

Wist u trouwens dat:​

​1. wij de betere AOV voor medisch specialisten aanbieden tegen een blijvend veel lagere premie

rekenvoorbeeld 39-jarige medisch specialist

​2. wij onze relaties uitdagen en helpen RIJK te leven

hoe: onze afwijkende werkwijze

​3. wij met vrijwel alle hypotheekgeldverstrekkers zaken kunnen doen

met wie:onze leveranciers van producten zoals hypotheken en leningen, schadee en levensverzekeringen en vermogensregie (alle voor zaak en privé)

4. wij ook uw crowdfundingproject kunnen begeleiden

crowdfunding

​5. vrijwel iedereen gebaat zou zijn bij onze aanpak, maar naar wie zijn wij op zoek

Voor wie: onze relaties

​++++ OFS: DNB voert druk rond aflossingsvrije hypotheken op ++++ 
Kredietverstrekkers moeten hun klanten met een aflossingsvrije hypotheek actiever wijzen op de risico’s die zij lopen en waar nodig helpen bij het vinden van een passende oplossing. Dit staat in het vandaag door DNB gepubliceerde Overzicht Financiële Stabiliteit (OFS).
 
De Nederlandse hypotheekschuld bestaat voor bijna 55% uit aflossingsvrije en beleggingshypotheken waarop niet regulier wordt afgelost. Het risico bestaat dat huishoudens met dergelijke hypothecaire leningen niet over voldoende financiële middelen beschikken om deze voor of op de einddatum af te lossen, schrijft DNB.

De toezichthouder vindt het daarom wenselijk dat kredietverstrekkers hun klanten stimuleren het aflossingsvrije deel van de financiering te beperken. Bijvoorbeeld door de financiële ruimte die ontstaat bij het oversluiten van bestaande leningen tegen een lagere rente, te gebruiken voor een extra aflossing.

Afbouw renteaftrek
Ook in een aanzienlijke versnelling van de afbouw van de hypotheekrenteaftrek en een verdere inperking van de leennormen ziet DNB mogelijkheden om de in haar ogen hoge schuldenlast verder in te perken. Wat betreft de versnelde afbouw van de renteaftrek wordt de toezichthouder naar het zich laat aanzien door het nieuwe kabinet op haar wenken bediend.
bron: InFinance, 9-10-2017